تأمين المقاولات في المغرب: ما يفرضه القانون على المشغّل

ما هو إجباري

الالتزام	من يخصه	ملاحظة
تأمين حوادث الشغل	كل مشغّل	القانون رقم 18-12. عدم التأمين يعاقَب عليه بغرامة من 50 000 إلى 100 000 درهم
التصريح بالأجراء لدى الضمان الاجتماعي	كل مشغّل في القطاع الخاص	يفتح للأجراء التأمين عن المرض والتعويضات العائلية والتقاعد
المسؤولية المدنية عن العربات	كل عربة تابعة للمقاولة	صرّح بالاستعمال المهني
تأمين الورش والمسؤولية العشرية	مشاريع البناء الكبرى	إجباريان منذ 30 دجنبر 2024
المسؤولية المدنية المهنية	مهن منظمة مثل الأطباء والمصحات والمحامين والموثقين والخبراء المحاسبين والمهندسين المعماريين ووسطاء التأمين ووكالات الأسفار	ينص عليها القانون الخاص بكل مهنة. استفسر لدى هيئتك المهنية
المسؤولية المدنية لنقل المسافرين	الناقلون العموميون للمسافرين	حد أدنى للضمان قدره 50 مليون درهم مع مليون درهم عن كل مقعد

قد يضيف المكري أو البنك أو زبون كبير شروطا تعاقدية: تأمين المحل المكترى ضد الحريق، شهادة مسؤولية مدنية بمبلغ أدنى، ضمان الأشياء المودعة لديك.

اشتراكات المشغّل لدى الضمان الاجتماعي في 2026 هي 8,98% للتقاعد والتعويضات قصيرة الأمد، في حدود أجر قدره 6 000 درهم، تضاف إليها 4,11% للتأمين عن المرض و6,40% للتعويضات العائلية و1,60% لرسم التكوين المهني، وهذه الثلاثة على الأجر كله.

حوادث الشغل

يجعل القانون رقم 18-12 المشغّل مسؤولا عن الحوادث التي تقع أثناء العمل أو في الطريق بين السكن ومكان العمل. والتأمين ينقل هذه المسؤولية إلى شركة تأمين. التأمين الإجباري عن المرض لا يتحمل حوادث الشغل.

ما يؤديه التأمين. كل العلاجات المرتبطة بالحادثة، وتعويضا يوميا يساوي ثلثي الأجر خلال التوقف عن العمل، وإيرادا إذا بقي عجز دائم، وإيرادات للأسرة بعد حادثة مميتة.

الخطوات والآجال

يخبر الأجير، أو من ينوب عنه، المشغّل في اليوم نفسه، وداخل 48 ساعة على الأكثر.
يصرح المشغّل بالحادثة لشركة التأمين داخل 5 أيام.
يسلّم الطبيب شهادة أولية، ثم شهادة الشفاء أو استقرار الحالة مع نسبة العجز الدائم.
تقدم الشركة عرضا بالتعويض داخل 30 يوما من توصلها بشهادة الشفاء أو بشهادة الوفاة.
للمصاب 30 يوما للقبول أو المنازعة. عند عدم الاتفاق تسبق محاولةُ الصلح حكمَ المحكمة.
إذا تفاقمت الحالة يمكن مراجعة التعويض خلال 5 سنوات.

القسط نسبة تطبق على كتلة الأجور وتحدَّد حسب النشاط. ولا يخضع للضريبة على عقود التأمين. اسأل هل الأمراض المهنية مشمولة.

المسؤولية المدنية

العقد	ما يغطيه	مثال
المسؤولية المدنية للاستغلال (RC exploitation)	الأضرار البدنية أو المادية التي تلحق بالغير أثناء مزاولة النشاط	زبون ينزلق في متجرك. حريق ينتقل إلى الجار
المسؤولية عن المنتوجات أو بعد التسليم	الأضرار التي يسببها منتوج بيع أو عمل أُنجز	جهاز معيب يسبب حريقا في بيت زبون
المسؤولية المدنية المهنية (RC professionnelle)	الخسارة المالية التي تلحق بزبون بسبب خطأ أو إغفال أو إهمال	خطأ محاسبي، خطأ في التصميم، ضياع معطيات
مسؤولية المسيّرين	المطالبات الموجهة ضد المسيّرين شخصيا بسبب أخطاء في التسيير	شريك أو دائن يقاضي مسيّرا

قارن المبلغ عن كل حادث وعن كل سنة، والخلوص، والاستثناءات. واسأل هل تبقى المطالبة المقدمة بعد توقف نشاطك مغطاة، وهل الخدمات المقدمة لزبناء في الخارج مشمولة.

المحلات والمعدات وفقدان الدخل

التأمين المهني المتعدد المخاطر (multirisque professionnelle). عقد واحد للحريق والانفجار وأضرار المياه والسرقة وكسر الزجاج والأضرار الكهربائية والسلع والمسؤولية المدنية. ويتضمن ضمان الوقائع الكارثية.
خسائر الاستغلال (pertes d'exploitation). بعد حريق أو ضرر آخر مضمون، تؤدي التكاليف الثابتة والهامش الضائع خلال توقف النشاط. الجدران والسلع تُعوَّض. أما الشهور بلا دخل فهي التي تغلق المقاولات.
الآلات والمعلوميات. تعطل الآلات، وتأمين شامل للمعدات المعلوماتية.
المخاطر السيبرانية. سرقة المعطيات، وبرامج الفدية، وكلفة إعادة تشغيل الأنظمة، ومسؤوليتك تجاه الأشخاص الذين كُشفت معطياتهم.
النقود والقيم. في الخزنة وأثناء النقل.

صرّح بالسلع في أعلى مستوى تبلغه خلال السنة وحيّن المبالغ عند كل استثمار: نقص التأمين يخفض كل تعويض بالتناسب. والمكتري يؤمّن مسؤوليته تجاه المكري وتجهيزاته ومحتوياته.

انظر أثر نقص التأمين

حضّر طلب عرض سعر لنشاطك

صاحب محل عند باب دكانه في المدينة العتيقة بفاس — المحلات والمقاهي: أمّن المحل والسلع ومسؤوليتك تجاه الزبناء.

العربات والبضائع المنقولة

عربات المقاولة. المسؤولية المدنية إجبارية لكل واحدة منها. وابتداء من بضع عربات يسهّل عقد الأسطول (flotte) التدبير. العقد المكتتب للاستعمال الخاص لا يغطي التوصيل ولا نقل الأشخاص بمقابل.
البضائع المنقولة. عقد تأمين العربة لا يغطي البضائع، ومسؤولية الناقل محدودة. تأمين النقل (facultés) يغطي بضائعك برا وبحرا وجوا من الباب إلى الباب.
نقل المسافرين. سيارات الأجرة والحافلات ونقل المستخدمين تحتاج إلى مسؤولية مدنية خاصة بحدود دنيا أعلى. وتتكفل بهذا الصنف شركات متخصصة: انظر الشركات والعناوين.

القاعدة العامة أن المخاطر الموجودة في المغرب يجب تأمينها لدى شركة مرخص لها في المغرب. والعقد المبرم في الخارج لا يقوم مقامه.

الأوراش: تأمين الورش والمسؤولية العشرية

تأمينان أصبحا إجباريين منذ 30 دجنبر 2024 في مشاريع البناء الكبرى.

التأمين	من يكتتبه	ما يغطيه
تأمين كل مخاطر الورش (tous risques chantier، TRC)	صاحب المشروع، قبل فتح الورش	الأضرار التي تلحق بالبناء خلال الأشغال، والمسؤولية تجاه الغير
المسؤولية المدنية العشرية (responsabilité civile décennale، RCD)	المهندسون المعماريون والمهندسون والمقاولون، كل في ما يخصه	الانهيار والعيوب الخطيرة طيلة عشر سنوات بعد انتهاء البناء

يخصان المساكن التي تفوق ثلاثة طوابق أو 800 متر مربع، والبنايات الفندقية والصناعية والتجارية، والبنايات المتعددة الاستعمال التي يتجاوز استعمالها الثانوي 400 متر مربع. وشهادة المسؤولية العشرية مطلوبة للحصول على رخصة السكن، ويعاقَب على عدم التأمين بغرامات تصل إلى 100 000 درهم.

الحماية الاجتماعية للأجراء

بعد الحد الأدنى القانوني، العقود الجماعية هي الوسيلة المعتادة لاستقطاب الأجراء والاحتفاظ بهم.

التأمين الصحي التكميلي الجماعي. يكمّل التأمين الإجباري للأجراء وأسرهم: انظر اختيار التأمين التكميلي.
تأمين الوفاة والعجز الجماعي. رأسمال يعادل أجر سنة أو عدة سنوات لفائدة الأسرة.
التقاعد التكميلي. الصندوق المهني المغربي للتقاعد أو عقد جماعي للتقاعد لدى شركة تأمين: انظر التقاعد التكميلي.
الأسفار المهنية. عقود إسعاف سنوية للأجراء الذين يسافرون.
تأمين الشخص المفتاح (homme clé). يعوض المقاولة إذا توفي الشخص الذي تعتمد عليه أو أصيب بعجز.

تأمين القروض التجارية وضمانات أخرى

تأمين القروض التجارية (assurance-crédit). يعوض حين لا يؤدي زبون مهني فواتيره، في المغرب أو في الخارج. ثلاث شركات مرخص لها: Coface Maroc و Allianz Trade و SMAEX المتخصصة في التصدير.
الكفالات. يمكن لشركات التأمين تسليم الكفالات المطلوبة في الصفقات العمومية.
الحماية القانونية. أتعاب المحامي في نزاع مع مورّد أو زبون أو مع الإدارة.
الغش والسرقة من طرف الأجراء.
التظاهرات. إلغاء تظاهرة ومسؤولية الجهة المنظمة.

أسئلة

أنا مقاول ذاتي وأشتغل وحدي. ماذا أحتاج؟

التأمين الإجباري عن المرض واجب وتؤديه مع ضريبتك. أضف إليه المسؤولية المدنية المهنية إذا كان خطؤك قد يكلف زبونا مالا، وضمانا لمعداتك، وتأمينا فرديا ضد الحوادث أو ضد العجز، لأن لا شيء يعوض دخلك إذا عجزت عن العمل.

لدي أجير واحد. هل يجب أن أؤمّنه ضد حوادث الشغل؟

نعم، منذ أول أجير، ومنهم الأجراء لبعض الوقت والمتدرجون والمتدربون.

أحتفظ بسلع في بيتي. هل يغطيها عقد تأمين السكن؟

لا. عقود السكن تستثني السلع والمعدات المهنية ما لم يصرَّح بها. اطلب تمديدا للضمان أو عقدا مهنيا صغيرا.

المكري يؤمّن البناية. هل أحتاج مع ذلك إلى عقد؟

نعم. عقد المكري يحمي المكري. تبقى أنت مسؤولا عن أضرار الحريق أو المياه التي تلحق بالمحل، وتجهيزاتك وسلعك وخسائر استغلالك على عاتقك.

يطلب مني زبون شهادة مسؤولية مدنية بمبلغ أدنى. كيف أحصل عليها؟

اطلب من شركتك أو من سمسارك شهادة تبيّن الضمانات والمبالغ. إذا كان سقفك دون ما يشترطه الزبون، فيمكن رفعه عادة مقابل قسط إضافي.

هل يمكن تأمين شركة فرعية بعقد الشركة الأم الأجنبية؟

بصفة تكميلية فقط. المخاطر الموجودة في المغرب يجب تأمينها محليا كقاعدة عامة، والمجموعات الدولية تجمع عادة بين عقد مغربي وبرنامجها الدولي.

تأمينات المقاولات والمهنيين

أهم المعطيات